Mit dem VL Sparen unterstützt Sie Ihr Arbeitgeber beim eigenen Vermögensaufbau. Angelegt in einen Bausparvertrag erhalten Sie zudem eine staatliche Förderung von 9% Arbeitnehmersparzulage pro Jahr. Wie sie vermögenswirksame Leistungen Bausparvertrag erhalten und was Sie beachten müssen, erklären wir ausführlich in diesem Beitrag.
Was Sie wissen müssen
- Vermögenswirksame Leistungen (VL) sind eine freiwillige Zahlung des Arbeitgebers zur Unterstützung beim Vermögensaufbau.
- Der maximale monatliche Betrag beträgt 40€.
- Eine Investition in einen Bausparvertrag ermöglicht eine staatliche Förderung in Form einer Arbeitnehmersparzulage von 9%.
- Weitere staatliche Förderungen für Bausparer sind unter anderem Wohnungsbauprämie, Riester-Förderung, KfW-Förderung und Baukindergeld.
- Vermögenswirksame Leistungen können auch selbstständig gezahlt werden, wenn der Arbeitgeber weniger als 40€ im Monat zahlt.
- Es gibt bestimmte Voraussetzungen für die Arbeitnehmersparzulage, einschließlich einer Einkommensgrenze und einer Bindungsfrist von mindestens 7 Jahren.
- Bei vorzeitiger Kündigung eines VL Bausparvertrags vor Ablauf der 7-jährigen Bindungsfrist geht die Arbeitnehmersparzulage verloren.
Wie Sie vorgehen können
- Klären Sie, ob Sie Anspruch auf vermögenswirksame Leistungen bei Ihrem Arbeitgeber haben.
- Richten Sie einen Sparvertrag mit Überweisung der VL ein, entweder in einen bestehenden Bausparvertrag oder durch Abschluss eines neuen Vertrags.
- Geben Sie die Arbeitnehmersparzulage in Ihrer Einkommenserklärung an.
- Vermeiden Sie vorzeitige Kündigung des VL Bausparvertrags, um den Verlust der Sparzulage zu vermeiden.
Die vermögenswirksamen Leistungen – kurz VL oder VWL – sind eine freiwillige Zahlung des Arbeitgebers, die jeder Arbeitnehmer, Auszubildende oder Beamte erhalten kann. Der im Arbeitsvertrag, Tarifvertrag oder Betriebsvereinbarung festgelegte Betrag von maximal 40€ im Monat, soll dem Arbeitnehmer beim Vermögensaufbau unterstützen. Investiert in einen Bausparvertrag hat man Anspruch auf die Bausparvertrag staatliche Förderung von 9% Arbeitnehmersparzulage.
Neben der Arbeitnehmersparzulage gibt es noch weitere staatliche Förderungen, die Sie als Bausparer nutzen können. So zum Beispiel die Wohnungsbauprämie, die Riester-Förderung für einen Bausparvertrag, KfW-Förderung oder Baukindergeld.
VL erhalten ohne Zahlung des Arbeitgebers
Vermögenswirksame Leistungen können auch selbstständig gezahlt werden: Wenn der Arbeitgeber weniger als 40€ im Monat zahlt, stockt man entweder freiwillig auf den Maximalbetrag auf oder Sie zahlen die gesamte Summe selbst. Bei letzterem wird der entsprechende Anteil vom monatlichen Bruttolohn in VL umgewandelt. Besitzt man sowieso einen Bausparvertrag kann man somit die 9% Arbeitnehmersparzulage voll ausschöpfen, auch wenn der Arbeitgeber keine VL zahlt!
Voraussetzungen für Arbeitnehmersparzulage
Einkommensgrenze
Vermögenswirksame Leistungen werden dann mit der staatlichen Arbeitnehmersparzulage gefördert, wenn das zu versteuernde jährliche Einkommen unter den genannten Grenzwerten liegt. Das zu versteuernde Einkommen ist der Einkommenswert, der nach allen Freibeträgen und steuerlichen Abzügen übrig bleibt (Werbungskosten, Sonderausgaben, Kinderfreibeträge). Den Betrag entnehmen Sie am Besten aus Ihrem aktuellen Steuerbescheid.
Zu versteuerndes Einkommen max. pro Jahr |
Arbeitnehmersparzulage pro Jahr |
|
vermögenswirksame Leistungen Bausparvertrag |
17.900€ bei Alleinstehenden 35.800€ bei verheirateten Paaren |
9%, maximal 43€; verheiratete Paare 86€ |
Bindungsfrist von 7 Jahren
Eine weitere Voraussetzung für die staatliche Sparzulage ist eine Bindungsfrist von mindestens 7 Jahren. Das bedeutet, dass der Sparvertrag innerhalb dieser Zeit nicht gekündigt werden darf. In der Regel wird bei einem normalen VL Sparvertrag 6 Jahre eingezahlt und 1 Jahr Ruhephase eingelegt.
Bei einem Bausparvertrag ist die Laufzeit typischerweise länger als 7 Jahre. Trotzdem sollte man auf die Laufzeit achten, um nicht unnötig auf die Arbeitnehmersparzulage zu verzichten.
Am Ende der Sperrfrist überweist Ihnen das Finanzamt die Arbeitnehmersparzulage als Zuschuss auf das entsprechende Anlagekonto. Vorher werden Sie lediglich über den Anspruch sowie Höhe der Sparzulage in Kenntnis gesetzt.
Vl-sparen länger als 7 Jahre
Zahlt nach 7 Jahren der Arbeitgeber immer noch VL und Ihr Bausparvertrag läuft noch min. 7 Jahre, dann können Sie weiter Arbeitnehmersparzulage beantragen.
Anleitung: Vermögenswirksame Leistungen Bausparvertrag anlegen
Um die Sparzulage für VL zu erhalten, braucht es insgesamt 3 Schritte:
1. Vermögenswirksame Leistungen Arbeitgeber fragen & prüfen
Zunächst müssen Sie klären, ob Sie überhaupt ein Anrecht auf vermögenswirksame Leistungen bei Ihrem Arbeitgeber haben. Fragen Sie dafür bei Ihrem Arbeitgeber nach oder schauen Sie in Ihren Tarifvertrag. Im besten Falle zahlt der Arbeitgeber VL in Höhe von 40€ im Monat.
2. Sparvertrag mit Überweisung der VL über den Arbeitgeber einrichten
Vermögenswirksame Leistungen in bestehenden Bausparvertrag einzuzahlen, ist einfach: Bei jeder Bausparkasse gibt es einen Vordruck für den Antrag auf Überweisung vermögenswirksamer Leistungen. Informieren Sie sich hierfür bei Ihrem Anbieter. Meistens reicht eine einfache Suche auf der Website oder Sie fragen telefonisch bei Ihrem Anbieter nach.
Für unseren Top-Tarif Bausparvertrag Schwäbisch Hall können Sie den Überweisungsantrag auf VL hier finden. Bei der Schwäbisch Hall liegen ebenfalls alle Formulare zum Ausdrucken im Online-Konto bereit.
Entschließen Sie sich erst jetzt für einen Bausparvertrag, weil Sie VL erhalten, dann nutzen Sie im ersten Schritt unseren Bausparvertrag Vergleich. Hier wählen Sie einen Tarif, eine Bausparsumme und füllen die Antragsformulare aus. Im letzten Schritt legen Sie den Überweisungsantrag auf VL Ihrem Arbeitgeber vor.
3. Angabe über Arbeitnehmersparzulage in der Einkommenserklärung
Die VL werden regelmäßig vom Arbeitgeber überwiesen – Perfekt! Jetzt fehlt nur noch die Arbeitnehmersparzulage von 9%. Diese erhält man auf Antrag in der Einkommenssteuererklärung.
Setzen Sie hierfür das Kreuz bei „Festsetzung der Arbeitnehmer-Sparzulage“ ganz oben auf der ersten Seite des Mantelbogens. Darüber hinaus ist auf Zeile 91 eine 1 in das Feld einzutragen, damit das Finanzamt die Daten der Bausparkasse elektronisch erhalten kann. Die „elektronische Vermögensbildungsbescheinigung“ wird von den Bausparkassen automatisch an das Finanzamt gesendet. Eine Bescheinigung in Papierform gibt es nicht.
Ausgezahlt wird die Sparzulage nach der 7-jährigen Sperrfrist.
Vorzeitige Kündigung VL Bausparvertrag: Vor der Bindungsfrist & Nach der Bindungsfrist
Die Bausparvertrag Kündigung eines VL Sparvertrags ist immer möglich, jedoch unter Umständen mit dem Verlust der staatlichen Sparzulage und weiteren Bausparvertrag Gebühren verbunden.
Nach dem Ablauf von 7 Jahren Sperrfrist kann der VL geförderte Sparvertrag ohne Verlust der Arbeitnehmersparzulage gekündigt werden. Kündigt man vor den 7 Jahren Sperrfrist, wird die vorgemerkte Arbeitnehmersparzulage nicht ausgezahlt.
Die VL, die der Arbeitgeber bereits in einen Sparvertrag eingezahlt hat, bleibt bei Kündigung in Ihrem Besitz! Sie erhalten den gesamten Betrag und müssen keine VL zurückzahlen.
Ein vorzeitiger Zugriff auf das Guthaben ist ohne Verlust der Sparzulage möglich, wenn man heiratet (erst 2 Jahre nach Vertragsabschluss), Arbeitslosigkeit (1 Jahr nach Vertragsabschluss), Erwerbsunfähigkeit oder Aufnahme einer selbstständigen Tätigkeit.
Vermögenswirksame Leistungen Bausparvertrag Alternativen
Neben dem klassischen Bausparvertrag können Sie Ihre VL auch in andere Bereiche investieren. Diese sind unter anderem:
Banksparplan
Bei einem VL Banksparplan werden die VL auf ein Bankkonto überwiesen und mit einem festen, gestaffelten oder freien Zins verrechnet. Die Zinsen eines Banksparplans sind mit max. 1,8% recht gering. Gleichermaßen entfällt bei einem Banksparplan die Arbeitnehmersparzulage. Deshalb ist von dieser Anlageform eher abzuraten.
Baukindergeld
Seit 2018 gibt es eine neue staatliche Förderung in Form von Baukindergeld. Alleinerziehende und Familien können hiermit pro Kind 12.000€ über 10 Jahre ausgezahlt bekommen. Wenn Sie Kinder haben, sollten Sie sich definitiv zu dieser Anlageform informieren. Alle Informationen dazu, wer das Baukindergeld bekommen kann und wie man es beantragt, finden Sie in unserem Artikel Baukindergeld | Alles über die neue staatliche Förderung!
Tilgung eines Immobilienkredits
Für die Tilgung eines bereits aufgenommenen Immobilienkredits erhält man, wie auch beim Bausparvertrag, 9% staatliche Sparzulage. Insgesamt kann man so den Kredit schneller tilgen, was einen großen Vorteil darstellt.
Investition in Wertpapiere (Aktienfonds | Vermögenswirksame Leistungen ETF)
Oskar ist einer der wenigen Anbieter, um seine vermögenswirksame Leistungen anzulegen.
Die lukrativste Investition der VL ist die Anlage in Aktienfonds über ein VL Depot. Nicht nur, dass die Einkommensgrenze für die Arbeitnehmersparzulage höher ist: Die staatliche Förderung bei der Investition in Aktienfonds ist mit einem Zuschuss von 20% höher als bei anderen VL Investitionen. Die maximale Förderung pro Jahr beträgt 80€ (Alleinstehende), 160€ (verheiratete Paare).
Ein guter Anbieter für die Investition der VL in Aktienfonds ist zum Beispiel das VL Depot bei dem Robo Advisor Oskar.
Von „Vermögenswirksame Leistungen ETF“ spricht man, wenn Sie die Vermögenswirksamen Leistungen in ETFs anlegen, bekommen Sie die höchstmögliche staatliche Förderung und holen so mehr aus Ihren Leistungen.
Fazit – Vermögenswirksame Leistungen Bausparvertrag
Die VL sind ein freiwilliger Zuschuss Ihres Arbeitgebers, die Sie unbedingt verwenden oder eine freiwillige Zahlung auf den Maximalbetrag von 40€ in Erwägung ziehen sollten. Die Anmeldung bei Ihrem Arbeitgeber ist über das passende Formular des Anbieters schnell ausgefüllt und eingereicht. Darüber hinaus müssen Sie die Arbeitnehmersparzulage in Ihrer Einkommenssteuererklärung beantragen. Nach der Bindungsfrist von 7 Jahren erhalten Sie die Sparzulage ohne Probleme auf das Anlagekonto ausgezahlt. Wird weiterhin VL gezahlt, können Sie immer noch Arbeitnehmersparzulage beantragen!
Rund um sind vermögenswirksame Leistungen also eine der wenigen Möglichkeiten Ihres Arbeitgebers Ihr Gehalt ohne Steuerabzüge zu bezuschussen.
Bildquelle: Vielen Dank an ©Pixabay.com für die Bilder.
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